Банки и Деньги

Норматив К3 устанавливал максимальный размер кредита и забалансовых обязательств, выданных одному заемщику. Значение показателя К3 — не более 0,5. В случае предоставления кредитов организациям-пайщикам банка или организациям, связанным с ним через участие в совместных органах управления, сумма кредитов одному заемщику не должна была превышать 30 % собственных средств.
Норматив К4 являлся показателем текущей ликвидности — соотношение активов балка в ликвидной форме и суммы обязательств банка по счетам до востребования:.
Норматив К5 являлся показателем долгосрочной ликвидности, характеризующий соотношение активов банка сроком погашения свыше трех лет и обязательств банка по депозитным счетам и кредитам на срок свыше трех лет. Его значение — не более 1,0.
В полной мере институт надзора за банковской деятельностью со стороны Центрального банка сформировался в Российской Федерации только к 1994-95 гг. Распространенные в истории переходных и развивающихся экономик "процентные потолки" (фиксируемые центральными банками предельные размеры процентных ставок по кредитам и депозитам) в практике советской системы банковского надзора стали применяться с мая 1990 года. Первый документ на эту тему — правительственная Телеграмма за подписью зампреда Правления Госбанка СССР И.В.Левчука от 29 мая 1990 года.
Учредители банков разрабатывали уставы кредитных организаций на основе типового устава Госбанка СССР и представляли бизнес-план, который доказывал, что банк сможет показать прибыль уже через год деятельности. После чего банк регистрировался подписью зампредседателя правления Госбанка СССР. После завершения процедуры регистрации коммерческому банку открывался корреспондентский счет: в специализированном банке СССР, республиканской конторе Госбанка СССР, управлении или отделении Сбербанка СССР (Письмо Госбанка СССР от 16 февраля 1990 г. N 270 "Особенности применения плана счетов бухгалтерского учета коммерческих и кооперативных банков").
Банковский бизнес быстро завоевал популярность. Если в конце 1988 г. были зарегистрированы уставы 40 коммерческих банков, то к 1 июля 1989 г. их число возросло до 125, а на 1 января 1990 г. — до 144. На базе министерств образовались концерны в форме акционерных обществ, объединившие предприятия, выпускавшие однотипную продукцию, а в дополнение — в качестве "гарнира", учреждались акционерные коммерческие банки. В 1988–1990 гг. эти "отраслевые" банки являлись самыми крупными среди коммерческих банков по размеру оплаченного уставного капитала и по суммам ежемесячных оборотов и остатков на счетах обслуживаемых ими юридических лиц. Например, в декабре 1988 г. Министерство автомобильной промышленности СССР создало "Автобанк". В 1989 г. Министерство газовой промышленности СССР было преобразовано в Государственный газовый концерн "Газпром", который в 1990 г. стал учредителем и основным акционером "Газпромбанка". Акционерами банка "Аэрофлот" (зарегистрирован в декабре 1988 г.) стали авиакомпании всех 15 союзных республик.
В 1989 г. предприятия атомной отрасли при участии Министерства среднего машиностроения СССР основали "Конверсбанк". В 1990 г. предприятия Министерства электронной промышленности СССР учредили банки "Электроника" и "Промрадтехбанк". На базе финансовых отделов отраслевых министерств и ведомств были образованы "Нефтехимбанк", "Нефтегазстройбанк", "Рыбхозбанк", "Транскредитбанк", "Связь-банк" и т. д.
По состоянию на 1 июня 1989 г. объявленная сумма уставных фондов всех коммерческих банков на территории СССР составляла 2 млрд. руб. Объем их операций был незначителен. На счета и депозиты было привлечено 1,3 млрд. руб., получено ими кредитов от других банков — 1,1 млрд. руб., выдано кредитов на сумму 2,5 млрд. руб., в том числе краткосрочных — на сумму 1,7 млрд. руб., среднесрочных и долгосрочных — 0,8 млрд. руб. Для сравнения отметим, что уставный фонд государственных
 
специализированных банков составлял 11 млрд. руб., они являются основными пользователями кредитных ресурсов Госбанка СССР в размере около 350 млрд. руб.
Первые акционерные банки создавались, как правило, в форме обществ с ограниченной ответственностью (ООО), где каждый участник (пайщик) несет ответственность лишь в пределах своего вклада в общий капитал банка. Участнику банка (пайщику) выдавалось свидетельство, которое в гражданско-правовом смысле нельзя отнести к категории ценных бумаг. При этом за каждым участником сохранялось право с согласия остальных участников ООО уступить свою долю или ее часть другим участникам банка или третьим лицам, к которым, соответственно, переходят права и обязанности уступающего. Банки, созданные в форме обществ с ограниченной ответственностью, не имели права выпуска собственные акции или облигаций.
Банки, образованные в форме акционерных обществ открытого или закрытого типа, в начальный период становления российской банковской системы, были немногочисленны. Лишь в декабре 1990 года после принятия соответствующих правовых актов РСФСР начался массовый процесс преобразования действующих коммерческих банков в ОАО или ЗАО. Благодаря этому банки становились реальными собственниками своих уставных капиталов. Акции банков, организованных в форме акционерных компаний закрытого типа, могли переходить из рук в руки только с согласия большинства акционеров, а акционерных компаний открытого типа — без такого согласия. Кроме того, акции банков открытого типа, как правило, распространялись в порядке открытой подписки, что требовало предоставления публичной информации о деятельности акционерного общества и ее результатах.
Подавляющее большинство вновь созданных кредитных организаций имело оргструктуру бесфилиального банка с небольшим количеством функциональных подразделений: кредитный, коммерческий и административно-хозяйственный отделы, отдел кассовых операций (в банках, осуществляющих кассовое обслуживание клиентов), бухгалтерия. О благозвучности названий говорить нечего — бесконечные сокращения сложно произносимых слов — "агро", "пром", "строй", "хим", "нефте", "газ", "кредит", "инвест", "траст", "капитал", "альянс" и т. д.
Новорожденные кредитные организации (zero banks) с первых дней столкнулись с массой проблем. Организация расчетов между клиентами различных банков через систему корреспондентских счетов имела серьезный недостаток — низкую скорость совершения расчетных операций. Это было связано с отсталостью технической базы учреждений Госбанка СССР, не позволяющей качественно и своевременно обрабатывать постоянно возрастающий поток расчетных документов, поступающих из коммерческих банков; несовершенством технологии осуществления расчетных операций, так как она была основана на использовании большого числа бумажных носителей; задержкой документов в почтовом обороте. Между тем, для коммерческого банка корреспондентский счет — это тоже своего рода "расчетный" счет, на нем хранятся все средства коммерческого банка (как собственные, так и не использованные им деньги своих клиентов, а также неиспользованные деньги, полученные в ссуду от других кредитных учреждений). Через корреспондентские счета коммерческие банки осуществляют весь круг операций, связанных с обслуживанием своей клиентуры, а также операции самого банка как хозяйствующего субъекта.
Некоторое время единственным расчетно-кассовый центром для всех коммерческих банков Москвы и Московской области являлся РКЦ республиканской конторы Госбанка, находившийся в Москве на Житной улице. Туда со всех регионов специальной почтой в мешках свозились платежные поручения. Началась полная неразбериха. Работники-операционисты РКЦ должны были вручную рассортировать платежные поручения и далее специальной почтой направлять в пункты своего назначения. До тех пор, пока копия платежного поручения не будет доставлена в банк получателя, соответствующий банк не имел права зачислить деньги на счет получателя платежа. Содержимое почтовых мешков (объем макулатуры) было столь велико, что оно просто физически завалило изнутри все возможные помещения.